Lexique · Finance
Différence entre les emplois cycliques (stocks + créances clients) et les ressources cycliques (dettes fournisseurs + dettes fiscales et sociales). Mesure le besoin de financement court terme généré par le cycle d'exploitation.
Un BFR positif signifie que l'entreprise doit financer son cycle d'exploitation (cas classique). Un BFR négatif (grande distribution) génère du cash.
Également en rapport : Trésorerie nette, Cycle d'exploitation.
Nos équipes accompagnent les entreprises tunisiennes sur les sujets de finance. Ressources utiles sur ce thème :
EBITDA · EBIT · WACC (Coût Moyen Pondéré du Capital) · PER (Price Earning Ratio) · Free Cash Flow (FCF)
Définition fournie à titre d'information générale par MGI BFC, cabinet d'audit et d'expertise comptable inscrit à l'Ordre des Experts-Comptables de Tunisie. Elle ne constitue pas un conseil adapté à une situation particulière. Consulter l'intégralité du lexique financier.